目  錄

　　一、部門概況

　　（一）職能職責(zé)

　　（二）機構(gòu)設(shè)置

　　二、部門決算執(zhí)行情況

　　（一）收入支出決算總表

　　（二）收入決算表

　　（三）支出決算表

　　（四）財政撥款收入支出決算總表

　　（五）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　（六）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

　　（七）一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　（八）政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　三、部門決算情況說明

　　（一）收入支出決算總體情況說明

　　（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　（三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　四、“三公”經(jīng)費情況說明

　　（一）“三公”經(jīng)費支出總額情況

　　（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況

　　（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

　　五、其他需要說明的事項

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明

　　（二）政府采購支出情況說明

　　（三）國有資產(chǎn)占用情況

　　（四）部門預(yù)算績效評價情況

　　六、專業(yè)名詞解釋

蘭州新區(qū)審計局2019年度部門決算公開說明

　　一、部門基本情況

　　（一）職能職責(zé)

　　1.主管新區(qū)審計工作。承擔(dān)新區(qū)審計委員會具體工作，負責(zé)新區(qū)審計委員會辦公室日常事務(wù)；負責(zé)對新區(qū)財政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計監(jiān)督范圍的財務(wù)收支的真實、合法和效益進行審計監(jiān)督；對審計、專項審計調(diào)查和核查社會審計機構(gòu)相關(guān)審計報告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，并負有督促被審計單位整改的責(zé)任。

　　2.制定新區(qū)審計工作制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實施新區(qū)審計工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲嫻ぷ饕?guī)劃，制定并組織實施年度審計項目計劃；參與擬訂新區(qū)財政經(jīng)濟及相關(guān)的法規(guī)、規(guī)章草案；對直接審計、調(diào)查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

　　3.向新區(qū)黨工委審計委員會提交年度新區(qū)預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況的審計結(jié)果報告；對預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查；對新區(qū)重大項目開展稽查；向管委會報告對其他事項的專項審計調(diào)查情況及結(jié)果；依法向社會公布審計結(jié)果；向管委會各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)人民政府通報審計情況和審計結(jié)果。

　　4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權(quán)范圍內(nèi)做出審計決定或向有關(guān)主管機關(guān)提出處理處罰的建議：

　　（1）新區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況、新區(qū)各部門、各園區(qū)、各鎮(zhèn)預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支。

　　（2）使用新區(qū)財政資金的事業(yè)單位和社會團體的財務(wù)收支。

　　（3）新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)及國有資本占控股地位或者主導(dǎo)地位的企業(yè)及地方金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債和損益及國有資本經(jīng)營預(yù)算。

　　（4）新區(qū)財政投資和以新區(qū)財政投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算。

　　（5）部門管理和受管委會及其部門委托管理的社會保障基金、資源環(huán)保資金、國有土地出讓金、農(nóng)業(yè)資金、社會捐贈資金及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支。

　　（6）國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務(wù)收支。

　　（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)由審計局審計的其他事項。

　　5.根據(jù)新區(qū)黨工委審計委員會安排對領(lǐng)導(dǎo)干部、國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部依法屬于新區(qū)審計局審計監(jiān)督對象的其他單位主要負責(zé)人實施經(jīng)濟責(zé)任審計，履行國有企業(yè)外派監(jiān)事會的工作職責(zé)。

　　6.組織實施對貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與國家財政收支有關(guān)的特定事項進行專項審計調(diào)查。

　　7.依法檢查審計決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或政府裁決中的有關(guān)事項；協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件。

　　8.指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計工作，核查社會審計機構(gòu)對依法屬于國家審計機關(guān)審計監(jiān)督對象的單位出具的相關(guān)審計報告。

　　9.依法組織審計新區(qū)監(jiān)管國有企業(yè)和地方金融機構(gòu)的境外資產(chǎn)、負債和損益。

　　10.負責(zé)新區(qū)審計干部業(yè)務(wù)教育培訓(xùn)工作。

　　11.完成新區(qū)黨工委、管委會和上級業(yè)務(wù)部門交辦的其他任務(wù)。

　　（二）機構(gòu)設(shè)置與人員編制

　　1.辦公室。負責(zé)機關(guān)文電、會務(wù)、機要、檔案管理等日常工作，承擔(dān)新聞宣傳、保密、信訪、政務(wù)督查、政務(wù)公開、績效考核、審計結(jié)果公告等工作；負責(zé)黨的建設(shè)和群團工作；編制新區(qū)審計工作規(guī)劃，制定年度審計項目計劃，負責(zé)機關(guān)后勤管理、財務(wù)管理、機構(gòu)編制、干部人事管理等工作；組織起草綜合性材料、重要文件；負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)重要批示件督辦工作；負責(zé)“金審工程”建設(shè)和管理；承擔(dān)網(wǎng)絡(luò)、網(wǎng)站、公眾號的信息化建設(shè)、管理、維護和安全工作；負責(zé)新區(qū)審計委員會辦公室日常事務(wù)。

　　2.法規(guī)審理科。承擔(dān)有關(guān)法規(guī)、規(guī)章草案、制度的起草工作；審理審計業(yè)務(wù)事項；承擔(dān)機關(guān)文件的合法性審核工作；承擔(dān)審計行政復(fù)議、行政應(yīng)訴或省政府裁決中的有關(guān)事項，辦理被審計單位在執(zhí)行審計決定中需要審計機關(guān)協(xié)助執(zhí)行的事項；承擔(dān)審計法律法規(guī)宣傳工作；負責(zé)審計項目的統(tǒng)計及優(yōu)秀審計項目的評選報送工作；跟蹤督辦審計項目進展情況；督促審計整改及審計決定事項的落實工作；開展審計人員的教育、培訓(xùn)工作；檢查審計質(zhì)量；指導(dǎo)、監(jiān)督、管理內(nèi)部審計工作，組織內(nèi)部審計機構(gòu)與國家審計機關(guān)、社會審計組織的協(xié)調(diào)、交流工作；指導(dǎo)、監(jiān)督、管理內(nèi)部審計師協(xié)會依照法律和章程履行職責(zé)，組織對內(nèi)部審計機構(gòu)開展業(yè)務(wù)情況的專項調(diào)查；組織對參與審計項目的社會審計中介機構(gòu)進行監(jiān)督、管理、考核。

　　3.財政與重大政策執(zhí)行審計科。負責(zé)組織審計國家及省委、省政府，新區(qū)黨工委、管委會有關(guān)重大政策措施貫徹落實情況；承擔(dān)新區(qū)財政預(yù)算執(zhí)行審計；承擔(dān)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財政收支情況的監(jiān)督檢查職責(zé)；牽頭起草審計工作報告；組織開展審計業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)的數(shù)據(jù)采集、整理、綜合分析利用；負責(zé)聯(lián)絡(luò)上級或外部技術(shù)力量開展計算機審計方法和信息化建設(shè)成果研究。

　　4.黨政與經(jīng)濟責(zé)任審計科。承擔(dān)對新區(qū)行政事業(yè)單位、園區(qū)、社會團體的財政財務(wù)收支及預(yù)算執(zhí)行審計；承擔(dān)國有土地出讓金、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、扶貧開發(fā)以及其他相關(guān)公共資金的審計；承擔(dān)蘭州新區(qū)管委會及部門委托管理的社會保障基金、社會捐贈資金以及其他有關(guān)基金、資金的財務(wù)收支審計；負責(zé)實施黨政領(lǐng)導(dǎo)干部、國有企業(yè)、園區(qū)管委會領(lǐng)導(dǎo)干部的離任（任中）經(jīng)濟責(zé)任審計；負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任（任中）審計的組織管理和實施；負責(zé)自然資源管理、污染防治和生態(tài)保護與修復(fù)情況審計。

　　5.固定資產(chǎn)投資審計科。負責(zé)新區(qū)政府投資和以新區(qū)政府投資為主的建設(shè)項目的預(yù)算執(zhí)行情況和決（結(jié)）算審計；承擔(dān)政府投資項目績效審計或?qū)ｍ棇徲嬚{(diào)查；承擔(dān)對重大社會公共投資項目進行跟蹤審計；增加新區(qū)政府投資和以新區(qū)政府投資為主的建設(shè)項目及關(guān)系新區(qū)利益的重大公共工程項目稽查職責(zé)。

　　6.企業(yè)與金融審計科。承擔(dān)新區(qū)各國有企業(yè)、金融機構(gòu)和新區(qū)所屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位金融機構(gòu)的資產(chǎn)、負債、損益情況審計；開展相關(guān)專項審計調(diào)查；承擔(dān)國有企業(yè)外派監(jiān)事會的工作職責(zé)。

　　新區(qū)審計局核定工作人員31名。其中：正縣級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)1名（局長1名），副縣級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)2名（副局長2名）；內(nèi)設(shè)機構(gòu)核定正科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名，副科級領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名。

　　二、2019年度部門決算報表

　　表一：收入支出決算總表

　　表二：收入決算表

　　表三：支出決算表

　　表四：財政撥款收入支出決算總表

　　表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

　　表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

　　表七：一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

　　表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

　　（詳見附件）

　　三、2019年度部門決算情況說明

　　（一）收入支出決算總體情況說明

　　本部門2019年度收、支總計3580.76萬元，收支較上年決算數(shù)減少124.08萬元，減少4.6%。

　　本部門2019年度收入合計1891.84萬元，其中：財政撥款收入1384.84萬元，占73.20%；其他收入507萬元，占26.80%；較上年收入決算增加39.42萬元，增長2.12%。

　　本部門2019年度支出合計1688.92萬元，其中：基本支出352.34萬，占20.86%；項目支出支出1336.58萬元，占79.14%；較上年支出減少163.5萬元，減少8.83%。

　　本部門2019年度年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余227.61萬元，較上年增加202.92萬元。

　　（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　本部門2019年度財政撥款收入合計1384.84萬元，較上年數(shù)減少453.79萬元。

　　本部門2019年度財政撥款支出合計1374.35萬元。較上年數(shù)減少445.28萬元。

　　本部門2019年度財政撥款支出主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出1337.72萬元，社會保障和就業(yè)支出9.54萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出11.42萬元，住房保障支出15.67萬元。

　　（三）一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

　　本部門2019年度一般公共財政撥款基本支出1374.365萬元，較上年數(shù)增加1051.82萬元，主要為審計中介服務(wù)費支出。人員經(jīng)費322.71萬元，用途主要包括基本工資、津貼補貼、取暖費、社會保障繳費等。公用經(jīng)費1051.65萬元，主要用途包括委托業(yè)務(wù)費、辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、培訓(xùn)費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費等。

　　四、“三公”經(jīng)費情況說明

　　（一）“三公”經(jīng)費支出總額情況

　　2019年度本部門“三公”經(jīng)費支出共計2.76萬元，其中公務(wù)車輛運行費2.76萬元。

　　（二）“三公”經(jīng)費分項支出情況

　　2019年度本部門因公出國（境）費用0.00萬元，費用支出較上年預(yù)算數(shù)無增加。

　　公務(wù)車運行維護費2.76萬元，費用較上年增加2.76萬元，主要原因是上年三公經(jīng)費無預(yù)算，費用為中期追加調(diào)整。

　　公務(wù)接待費0.00萬元，費用支出較上年預(yù)算數(shù)無增加。

　　（三）“三公”經(jīng)費實物量情況

　　2019年本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)車保有量為2輛（租賃車輛）；國內(nèi)公務(wù)接待0批次，0人。

　　五、其他需要說明的事項

　　（一）機關(guān)運行經(jīng)費情況說明。2019年本部門機關(guān)運行經(jīng)費支出1051.65萬元，機關(guān)運行經(jīng)費主要用于支付我部門人員的工資以及績效發(fā)放、辦公用品采購以及審計業(yè)務(wù)服務(wù)費的支出。機關(guān)運行經(jīng)費較2018年增加1026.47萬元，主要原因一是開展的固定資產(chǎn)投資審計項目增多，支付大量審計中介服務(wù)費；二是各個科室開展審計項目數(shù)量增加，單位人員數(shù)量增加。

　　（二）政府采購支出情況說明。2019年本部門政府采購支出總額15.42萬元，其中：政府采購貨物支出15.42萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務(wù)支出0.00萬元。主要用于采購電腦、打印機、復(fù)印機等。

　　（三）國有資產(chǎn)占用情況。本部門共自有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛，特種專業(yè)技術(shù)用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車1輛，其他用車主要是用于部門日常公務(wù)出行活動的開展。單價50萬元（含）以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元（含）以上專用設(shè)備0臺（套）。

　　（四）部門預(yù)算績效評價情況。2019年我單位將認真貫徹中央、省、市有關(guān)文件精神，積極推進預(yù)算績效管理工作，嚴格遵守財經(jīng)紀律，進一步健全財務(wù)管理制度。做到執(zhí)行制度嚴格合規(guī)，會計核算符合相關(guān)規(guī)定，資金專款專用，資金支付依據(jù)和開支標(biāo)準合法合規(guī)。對專項資金必須做到專款專用，管理規(guī)范；對預(yù)算進度依照規(guī)定執(zhí)行；嚴格控制“三公”經(jīng)費的支出；政府采購按規(guī)定辦理采購手續(xù)。提高財政資金使用效益和科學(xué)精細化管理水平，保證預(yù)算績效工作成效良好，保障工作正常運行。

　　六、專業(yè)名詞解釋

　　（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預(yù)算財政撥款和政府性基金預(yù)算財政撥款。

　　（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動取得的收入；事業(yè)單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

　　（三）經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

　　（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入，包括未納入財政預(yù)算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現(xiàn)金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應(yīng)收及預(yù)付款項、無法償付的應(yīng)付及預(yù)收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的 經(jīng)費、從非本級財政部門取得的經(jīng)費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內(nèi)。

　　（五）用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事 業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金

　　（六）年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位上年結(jié)轉(zhuǎn)本年使用的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金。

　　（七）結(jié)余分配：指單位當(dāng)年結(jié)余的分配情況。根據(jù)《關(guān)于事業(yè)單位提取專用基金比例問題的通知》（財教[2012]32號）規(guī)定，事業(yè)單位職工福利基金的提取比例，在單位年度非財政撥款結(jié)余的40%以內(nèi)確定，國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。

　　（八）年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指單位結(jié)轉(zhuǎn)下年的基本支出結(jié)轉(zhuǎn)、項目支出結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余、經(jīng)營結(jié)余。不包括事業(yè)單位凈資產(chǎn)項下的事業(yè)基金和專用基金

　　（九）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經(jīng)費指政府收支分類經(jīng)濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

　　（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

　　（十一）經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

　　（十二）“三公”經(jīng)費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費、公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置費反映單位公務(wù)用車購置支出（含車輛購置稅）；公務(wù)用車運行維護費反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

　　（十三）機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)等的各項公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

　　（十四）工資福利支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　（十五）商品和服務(wù)支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務(wù)的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲備支出）。

　　（十六）對個人和家庭的補助（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　（十七）其他資本性支出（支出經(jīng)濟分類科目類級）：反映非各級發(fā)展與改革部門集中安排的用于購置固定資產(chǎn)、戰(zhàn)略性和應(yīng)急性儲備、土地和無形資產(chǎn)，以及構(gòu)建基礎(chǔ)設(shè)施、大型修繕和財政支持企業(yè)更新改造所發(fā)生的支出。

　　注：以上為常見專業(yè)名詞解釋目錄，僅供參考，部門應(yīng)根據(jù)實際情況進行解釋和增減。比如可將類級功能科目和經(jīng)濟科目細化解釋到項級。

　　附件：蘭州新區(qū)審計局2019年度部門決算公開表

蘭州新區(qū)審計局   

2020年9月23日