目 錄

　　第一部分  部門概括

　　一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分  2020年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　第三部分  2020年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　八、機關運行經費支出情況說明

　　九、政府采購支出情況說明

　　十、國有資產占用情況說明

　　十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　第四部分  預算績效管理情況

　　第五部分  名詞解釋

第一部分  部門概括

　　一、部門職責

　　（一）主管新區審計工作。承擔新區審計委員會具體工作，負責新區審計委員會辦公室日常事務；負責對新區財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督；對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

　　（二）制定新區審計工作制度并監督執行。制定并組織實施新區審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計項目計劃；參與擬訂新區財政經濟及相關的法規、規章草案；對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

　　（三）向新區黨工委審計委員會提交年度新區預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告；對預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查；對新區重大項目開展稽查；向管委會報告對其他事項的專項審計調查情況及結果；依法向社會公布審計結果；向管委會各部門、各園區、各鎮人民政府通報審計情況和審計結果。

　　（四）直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

　　1.新區財政預算執行情況和其他財政收支情況、新區各部門、各園區、各鎮預算執行情況和決算以及其他財政收支。

　　2.使用新區財政資金的事業單位和社會團體的財務收支。

　　3.新區監管國有企業及國有資本占控股地位或者主導地位的企業及地方金融機構的資產、負債和損益及國有資本經營預算。

　　4.新區財政投資和以新區財政投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。

　　5.部門管理和受管委會及其部門委托管理的社會保障基金、資源環保資金、國有土地出讓金、農業資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。

　　6.國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。

　　7.法律、行政法規規定應由審計局審計的其他事項。

　　（五）根據新區黨工委審計委員會安排對領導干部、國有企業領導干部依法屬于新區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計，履行國有企業外派監事會的工作職責。

　　（六）組織實施對貫徹執行國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

　　（七）依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或政府裁決中的有關事項；協助配合有關部門查處相關重大案件。

　　（八）指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于國家審計機關審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

　　（九）依法組織審計新區監管國有企業和地方金融機構的境外資產、負債和損益。

　　（十）負責新區審計干部業務教育培訓工作。

　　（十一）完成新區黨工委、管委會和上級業務部門交辦的其他任務。

　　二、機構設置

　　2020年2月，我單位機構改革后內設辦公室、財政與重大政策執行審計科、黨政與經濟責任審計科、企業與金融審計科、固定資產投資審計科、法規審理科6個科室，核定人員編制31人（正縣級領導職數1名，副縣級領導職數2名，正科級職數6名，副科級職數6名）。我局現有干部30名，其中：正縣級領導干部1名，副縣級領導干部1名，正科級干部1名，副科級干部4名，一般干部23名。

第二部分  2020年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算表

　　八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　上述表格內容詳見附件。

第三部分 2020年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2020年度收、支總計2,312.58萬元。收、支較上年決算數增加396.05萬元,增長20.66%,主要原因是2020年度單位人員有所增加，人員經費和公用經費均增加，項目支出中審計中介服務費需支付以前年度項目服務尾款和2020年度已完成項目審計中介服務費，較上年支出費用增加。

　　二、收入決算情況說明

　　2020年度收入合計2,085.17萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入1,690.45萬元，占81.07%；其他收入394.72萬元，占18.93%。

　　三、支出決算情況說明

　　2020年度支出合計2,281.28萬元，其中：基本支出597.57萬元，占26.19%；項目支出1,683.71萬元，占73.81%；

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2020年度財政撥款收、支總計1,725.44萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加315.91萬元，增長22.41%。主要原因是我單位2020年度人員有所增加，故人員經費、公用經費有所增加；同時，項目支出中審計中介服務費增加。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　2020年度一般公共預算財政撥款支出1,710.15萬元，較上年決算數增加335.80萬元，增長24.43%。主要原因是：基本支出增加，2020年度我單位人數增長，故人員經費及商品和服務支出均有所增加，主要用于以下幾個方面：工資、津貼補貼、社會保障繳費及辦公費、差旅費、郵電費等；同時，項目支出增加，主要是審計中介服務費支出增加。

　　1．一般公共服務支出年初預算數為550.29萬元，支出決算為1,614.52萬元，較上年決算數增加276.80萬元，完成年初預算的293.39%,決算數大于預算數的主要原因是：2020年初預算中未安排項目支出，其中：審計中介服務費支出1101.40萬元為中期追加調整預算；審計專網及視頻會議設備經費支出2.10萬元、檔案室籌建經費支出2.05萬元、審計業務補助經費支出7.02萬元，上述資金均為上年結轉（余）專項資金。

　　2．社會保障和就業支出年初預算數為14.71萬元，支出決算為50.10萬元，較上年決算數增加40.56萬元，完成年初預算的340.58%,決算數大于預算數的主要原因是：2020年度我單位人員數量增加，大部分行政及事業人員辦理養老保險跨地區轉移，并進行養老保險中斷補繳，支出資金較大并有所增加，故決算數大于預算數。

　　3．衛生健康支出年初預算數為16.48萬元，支出決算為15.41萬元，較上年決算數增加3.99萬元，完成年初預算的93.51%。,決算數小于預算數的主要原因是：年初衛生健康支出按照人數標準進行預算，主要支出是為干部繳納的醫療保險，實際支出數略小于年初預算數。

　　4．住房保障支出年初預算數為16.64萬元，支出決算為30.12萬元，較上年決算數增加14.45萬元，完成年初預算的181.01%,決算數大于預算數的主要原因是年初住房保障支出按照人數標準進行預算，住房保障支出主要為住房公積金支出，2020年度人數有所增加，為干部職工繳納的住房公積金增加，故決算數大于預算數。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2020年度一般公共預算財政撥款基本支出597.57萬元。其中：人員經費557.74萬元，較上年決算數增加235.03萬元，增長72.83%，主要原因是2020年度我單位人員數量較上年大幅增加。人員經費用途主要包括基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費等。公用經費39.83萬元，較上年決算數增加10.20萬元，增長34.42%，主要原因是2020年度單位人員數增加，造成各項公用經費增加。公用經費用途主要包括辦公費、郵電費、取暖費等；個人獎勵金主要包括生活補助和獎勵金等支出。

　　七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　（一）“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

　　2020年度“三公”經費支出年初預算數為7.00萬元，支出決算為2.65萬元，較上年減少0.11萬元，按照逐年減少“三公”經費支出的要求，2020年度單位租賃公務用車加油費、維修費較上年度減少；完成年初預算的37.86%,決算數小于預算數的主要原因是：我單位實際有兩輛租賃公務用車，年初預算公務用車運行維護費時按照每輛公務用車3.5萬元的標準編制預算，但年度實際支出公務用車購置及運行維護費較少。

　　（二）“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國（境）費用年初預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加0.00萬元，主要原因是2020年度我單位因公出國（境）費用年初無預算數，故該項資金無支出。

　　2.公務用車購置及運行維護費年初預算數為7.00萬元，支出決算為2.65萬元，較上年減少0.11萬元，主要原因是按照逐年減少“三公”經費支出的要求，2020年度單位租賃公務用車加油費、維修費較上年度減少；完成年初預算的37.86%,決算數小于預算數的主要原因是：我單位實際有兩輛租賃公務用車，年初預算公務用車運行維護費時按照每輛公務用車3.5萬元的標準編制預算，但年度實際支出公務用車購置及運行維護費較少。

　　其中：公務用車購置費年初預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加0.00萬元，主要原因是我單位現有公務用車2輛，均為租賃公務用車，無自有車輛，也無購買需求，年初該項資金無預算，故全年無支出。完成年初預算的0.00%,該項資金無預算、無支出。

　　公務用車運行維護費年初預算數為7.00萬元，支出決算為2.65萬元，較上年減少0.11萬元，主要原因是按照逐年減少“三公”經費支出的要求，2020年度單位租賃公務用車加油費、維修費較上年度減少；完成年初預算的37.86%,決算數小于預算數的主要原因是：我單位實際有兩輛租賃公務用車，年初預算公務用車運行維護費時按照每輛公務用車3.5萬元的標準編制預算，但年度實際支出公務用車購置及運行維護費較少。

　　3.公務接待費年初預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，較上年增加0.00萬元，主要原因是年初無預算，年度內無支出。完成年初預算的0.00%,年度內無支出。

　　（三）“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

　　2020年度本部門因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務用車保有量為2輛；國內公務接待0批次0人，其中：外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。

　　八、機關運行經費支出情況說明

　　2020年度本部門機關運行經費支出39.83萬元，機關運行經費主要用于開支辦公費、郵電費、差旅費、租賃費等。機關運行經費較上年決算數增加10.20萬元，增長34.42%，主要原因是2020年度我單位人員有所增加，機關運行經費支出增大。

　　本年度會議費支出0.00萬元，較上年決算數增加0.00萬元，增長0.00%，主要原因是會議費年初無預算，年度內無支出。本年度培訓費支出0.00萬元，較上年決算數減少2.97萬元，下降100.00%，主要原因是：由于疫情原因，2020年我單位未舉辦培訓項目，故培訓費無支出。

　　九、政府采購支出情況說明

　　2020年度本部門政府采購支出合計0.00萬元，其中：政府采購貨物支出0.00萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%。

　　十、國有資產占用情況說明

　　截至2020年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價50萬元（含）以上通用設備0臺（套），單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。

　　十一、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2020年度無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出。2020年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬元，本年收入0.00萬元，本年支出0.00萬元，年末結轉和結余0.00。

　　十二、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　本部門2020年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出，支出為0.00萬元。

第四部分  預算績效管理情況

　　一、預算績效管理工作開展情況

　　根據預算績效管理要求，本部門對2個項目開展了績效自評，涉及資金1696.7萬元。

　　從評價情況來看，評價結果為優的項目1個，涉及資金1681.54萬元。自評項目為審計中介服務費，該項資金上年結轉193.94萬元、2020年中期追加預算1487.6萬元，故全年預算數為1681.54萬元，全年支出數1672.54萬元，預算執行率為99.46%。

　　評價結果為良的項目1個，涉及資金15.16萬元。自評項目為省審計廳下撥的審計業務補助專項經費，主要用于支付審計項目開展經費、審計業務培訓經費，該項資金上年結轉8.16萬元，省級下撥7萬元，全年預算數15.16萬元，全年支出7.02萬元，預算執行率46.31%。

　　二、績效自評結果

　　對項目績效自評情況分項目進行綜述：

　　1.審計中介服務費項目績效目標自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目總體完成率100%，已將上年度結轉資金全部支出，本年度財政預算資金大部分均已經支出，及時支付了以前年度審計中介服務費尾款及年內已完成項目的審計服務費支出。項目全年預算數為1681.54萬元，執行數為1672.54萬元，完成預算的99.46%。主要產出和效果：一是規范政府投資建設項目管理，二是提高政府投資效益。發現的問題及原因是預算資金未100%支付。下一步改進措施是進一步加大資金支付力度。

　　2.審計業務補助專項經費績效目標自評綜述：根據年初設定的績效目標，項目總體完成率100%，支付審計項目開展經費7.02萬元。項目全年預算數為15.16萬元，執行數為7.02萬元，完成預算的46.31%。主要產出和效果：一是有效發揮審計監督效能，二是促進財政性資金增收節支。發現的問題及原因是一是審計發現問題未及整改，二是未及時補充發放干部工作經費。下一步改進措施是督促相關責任單位加大問題整改力度，及時為干部發放工作補助經費。

　　三、部門績效評價結果

　　1、從部門管理、履職效果、能力建設及服務對象滿意度等方面綜合評價，2020年我局整體支出資金項目績效評價為優秀。

　　2、從產出指標、效益指標、滿意度指標等方面對項目支出逐項評分進行綜合評價，2020年度項目整體績效評價等次為優秀。

第五部分  名詞解釋

　　以下為常見專業名詞解釋目錄，僅供參考，部門應根據實際情況進行解釋和增減。比如可將類級功能科目和經濟科目細化解釋到項級。若有刪減注意調整段落序號。

　　一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

　　四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

　　五、用事業基金彌補收支差額：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業基金（事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

　　六、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　七、結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入事業基金等當年結余的分配情況。

　　八、年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

　　十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

　　十二、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

　　十三、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　十五、商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

　　十六、對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　十七、其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

　　附件：1.蘭州新區審計局部門決算公開表

　　　　　2.2020年度審計局部門預算執行情況自評報告

　　　　　3.2020年度審計局部門預算執行情況績效自評報表

蘭州新區審計局　　　　

2021年9月1日