目　錄

　　第一部分 部門概況

　　一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分　2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　十、機關運行經費支出情況說明

　　十一、政府采購支出情況說明

　　十二、國有資產占用情況說明

　　十三、其他需要說明的情況

　　第四部分 預算績效情況說明

　　第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

　　一、部門職責

　　l.貫徹落實國家的教育方針、政策，執行《教育法》、《教師法》、《中小學教師職業道德規范》、《中小學日常行為規范》，為培養有理想、有道德、有文化、有紀律的社會主義后備力量奠定基礎。

　　2.堅持社會主義辦學方向，發展教育事業,制定學校規章制度和發展規劃并組織實施。

　　3.承擔教育教學管理工作，對受教育者進行學籍管理, 促進我縣教育事業全面發展。

　　4.按照教學大綱、課程計劃,對學生進行思想德育教育。傳授系統的文化科學知識和技能，提高學生的綜合素質，培養學生個性特長發展和基本能力訓練。

　　5.對學生進行愛國主義、集體主義教育，進行理想、道德、紀律、勞動、法制、國防、安全、軍事和民族團結教育。

　　6.負責校園文化建設。逐步完善教學儀器、圖書和教學設施,通過課內外活動對學生進行美育教育，培養學生良好的審美鑒賞能力。

　　7.承擔教職工管理工作。通過考試、考核、培訓、教學研究等活動，探索教育教學改革的新思路。

　　8.負責改善辦學條件，組織師生開展勤工儉學，改善師生學習、工作條件。

　　9.承辦教育主管部門交辦的其他事宜。

　　二、機構設置

　　1.部門機構情況說明

　　2023年度納入本部門會計報表編制匯編范圍的獨立核算單位共1個。其中按單位基本性質，蘭州新區第一小學屬事業單位；按單位執行會計制度，蘭州新區第一小學執行政府會計制度；按單位預算級次，蘭州新區第一小學屬二級預算單位。

　　2.機構情況

　　我單位隸屬于蘭州新區教育體育局，共有6所學校，分別為蘭州新區第一小學、蘭州新區第四小學、蘭州新區第八小學、蘭州新區秦川鎮中心小學、蘭州新區秦川鎮東川小學、蘭州新區秦川鎮振興小學，事業編制為214人，新區組織部招聘同工同酬人員97人，現有在職教師311人，在校小學生5242人，屬全額撥款事業單位，獨立核算單位1個。

　　3.人員情況及增減變動原因

　　2022年末我單位在職教師278人，2023年因第一小學、第四小學、第八小學招生數增加520人，新增教師33人人，年末在職實有教師人數311人。

第二部分 2023年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　(決算報表詳見附件，本部門公開表07-09表沒有相關數據，故本表無數據）

第三部分　2023年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　2023年度收、支總計均為5985.84萬元。與上年度相比,收、支總計各增加808.73萬元,增長15.62%,主要原因是第一小學、第四小學、第八小學招生學生數增加520人，學校公用經費收入、支出增加。新調入教師33人，人員經費收入支出相應增加。

　　二、收入決算情況說明

　　2023年度收入合計5985.84萬元,其中：財政撥款收入5985.84萬元,占100%。

　　三、支出決算情況說明

　　2023年度支出合計5985.84萬元,其中：基本支出5773.35萬元,占96.45%；項目支出212.49萬元,占3.55%。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2023年度財政撥款收、支總計均為5985.84萬元。與上年相比,各增加808.73萬元,增長15.62%。主要原因是第一小學、第四小學、第八小學招生學生數增加520人，學校公用經費收入、支出增加。新調入教師33人，人員經費收入支出相應增加。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出5985.84萬元,較上年決算數增加808.73萬元,增長15.62%。主要原因是第一小學、第四小學、第八小學招生學生數增加520人，學校公用經費收入、支出增加。新調入教師33人，人員經費收入支出相應增加。                                     

　　（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出5985.84萬元，主要用于以下方面：教育支出5245.74萬元,占87.64%；社會保障和就業支出264.67萬元,占4.42%；衛生健康支出226.26萬元,占3.78%；住房保障支出249.18萬元,占4.16%。

　　（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況。

　　2023年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為6307.93萬元,支出決算為5985.84萬元,完成年初預算的94.89%。其中：

　　1．教育支出年初預算數為5560.45萬元,支出決算為5245.74萬元,完成年初預算的94.34%,決算數小于預算數的主要原因是2023年對個人和家庭的補助預算數2572.73萬元，決算數2290.18萬元，對個人和家庭的補助預算標準過高導致教育支出決算數小于年初預算數。

　　2．社會保障和就業支出年初預算數為275.60萬元,支出決算為264.67萬元,完成年初預算的96.03%,決算數小于預算數的主要原因是新調入事業編教師有11人原單位養老保險沒有轉入我單位，導致機關事業單位基本養老保險繳費支出減少，因此社會保障和就業支出決算數小于預算數。

　　3．衛生健康支出年初預算數為224.96萬元,支出決算為226.26萬元,完成年初預算的100.58%,決算數大于預算數的主要原因是新調入教師33人，衛生健康支出相應增加。

　　4．住房保障支出年初預算數為246.92萬元,支出決算為249.18萬元,完成年初預算的100.91%,決算數大于預算數的主要原因是新調入教師33人，住房保障支出相應增加。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2023年度一般公共預算財政撥款基本支出5773.35萬元。其中：

　　人員經費5637.89萬元,較上年決算數增加783.1萬元,增長16.13%,主要原因是新調入教師33人，人員經費基本工資、津貼補貼、獎金、社會保障繳費、衛生健康支出、住房保障支出相應增加。

　　公用經費135.46萬元,較上年決算數減少96.23萬元,下降41.53%,主要原因是2023年學校公用經費改列為項目支出，公用經費較上年決算數減少。公用經費用途主要用學校取暖費、部分學校物業費、福利費。

　　七、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2023年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。2023年度政府性基金預算財政撥款年初結轉和結余0.00萬元,本年收入0.00萬元,本年支出0.00萬元,年末結轉和結余0.00萬元。

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　本部門2023年度沒有使用國有資本經營預算安排的支出。

　　2023年度國有資本經營預算財政撥款本年支出0.00萬元。

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　我單位屬于公益一類財政全額撥款事業單位,沒有“三公”經費的預算安排，無“三公”經費支出。

　　(一)“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

　　2023年度“三公”經費支出全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　(二) “三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　公務用車運行維護費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　公務接待費全年預算數為0.00萬元,支出決算為0.00萬元,預算數等于決算數,較上年決算數減少0.00萬元,下降0%。

　　外事接待費支出0.00萬元。

　　其他國內公務接待支出0.00萬元。

　　(三) “三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

　　2023年度本部門因公出國(境)共計0個團組0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為0輛；國內公務接待0批次0人,其中：外事接待0批次0人；國(境)外公務接待0批次0人。

　　十、機關運行經費支出情況說明

　　我單位2023年度無機關運行相關經費。

　　2023年度本部門機關運行經費支出0.00萬元，機關運行經費較上年決算數減少0.00萬元。

　　本年度會議費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元。

　　本年度培訓費支出0.00萬元,較上年決算數減少0.00萬元。

　　十一、政府采購支出情況說明

　　2023年度本部門政府采購支出合計32.75萬元,其中：政府采購貨物支出32.75萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額32.75萬元,占政府采購支出總額的100%,其中：授予小微企業合同金額32.75萬元,占政府采購支出總額的100%。

　　十二、國有資產占用情況說明

　　截至2023年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛,特種專業技術用車0輛,離退休干部用車0輛,其他用車0輛,其他用車單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

　　十三、其他需要說明的情況

　　由于決算公開表格中金額數值應當保留兩位小數，公開數據為四舍五入計算結果，個別數據合計項與分項之和存在小數點后差額，特此說明。

第四部分  預算績效情況說明

　　一、預算績效管理工作開展情況

　　根據預算績效管理要求,本部門對2023年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,其中,整體支出項目1個,二級項目1個,共涉及資金5985.84萬元,占一般公共預算項目支出總額的100%。從評價情況來看,執行率為100%。

　　二、績效自評結果

　　我部門在2023年度部門決算中反映蘭州新區第一小學部門整體支出項目、蘭州新區第一小學2023年度公用經費等2個項目績效自評結果。

　　1. 蘭州新區第一小學整體支出項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為93.87分。項目全年預算數為6307.93萬元,執行數為5985.84萬元,完成預算的93.71%。項目績效目標完成情況：一是全面貫徹執行黨和國家的各項教育方針、政策；二是以教學為中心，有序開展各項教育教學活動，努力提高教學質量;三是強化師資隊伍建設，加強外出培訓及校本培訓，不斷提高師資隊伍教學水平。發現的主要問題及原因：一是對個人和家庭的補助預算資金過大，沒能全部支出，今后應該更合理進行預算；二是單位資產管理混亂，應加強資產管理規范性。下一步改進措施：下一步，將根據自評結果應用到全過程預算績效管理落腳點，及時整理、歸納、分析、反饋績效自評結果，并將其作為改進預算管理和以后年度預算安排的重要依據。從自評結果來看，本單位整體支出合理，財務管理基本規范，財務會計信息真實，預決算按規定時間內容及時公開，財務報表資料報送及時。 本單位項目支出經費使用與工作執行進度緊密結合，年初制定的項目工作任務目標100%按時完成，各項指標均達到實際的成效，工作成本節約，沒有出現工作質量不高、工作拖欠的現象，項目的社會效益和可持續影響指標還存在不足有待提高，服務對象滿意度高。

　　2.蘭州新區第一小學2023年度公用經費項目績效自評情況：根據年初設定的績效目標,項目績效自評得分為94分。項目全年預算數為212.49萬元,執行數為212.49萬元,完成預算的100%。項目績效目標完成情況：一是提高學校各項經費開支，保障6所學校正常運轉；二是保障6所學校全體學生、教師的正常取暖；三是保障6所學校物業工作正常開展。發現的主要問題及原因：一是學校辦公設備老化，需要更新換代；二是教育質量的發展需要提升速度。下一步改進措施：加快學校老化辦公設備報廢進度，采購一批新的辦公設備更好的為教學服務，提高學校教育教學質量。項目績效自評情況：從自評結果來看，本單位公用經費支出合理，管理基本規范，財務會計信息真實，經費使用與工作執行進度緊密結合，年初制定的項目工作任務目標100%按時完成，各項指標均達到實際的成效，項目的社會效益和可持續影響指標還存在不足有待提高，服務對象滿意度高。

　　(自評表詳見附件)

　　三、部門績效評價結果

　　開展預算績效評價以來，我單位強化財政預算資金管理，定期不定期地開展預算執行績效自評，從“被動接受”向“主動介入”轉變，預算執行績效的作用日益突出，通過設定績效目標，有力推動了項目實施，有效地發揮了公共財政公用保障作用。

第五部分  名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指本年度從同級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入。

　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

　　四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”以外的收入。

　　五、使用非財政撥款結余（含專用結余）：指事業單位按照預算管理要求使用非財政撥款結余彌補收支差額的金額，以及使用專用結余安排支出的金額。

　　六、年初結轉和結余：指單位上年結轉至本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　七、結余分配：指單位按照會計制度規定繳納的所得稅、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

　　八、年末結轉和結余：指單位按有關規定結轉到下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　九、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。

　　十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

　　十一、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

　　十二、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

　　十三、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　十四、工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

　　十五、商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。

　　十六、對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。

　　十七、教育支出（類）普通教育（款）小學教育（項）：反映各部門舉辦的小學教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的小學的資助，如捐贈、補貼等。

　　十八、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）事業單位離退休（項）：反映事業單位開支的離退休經費。

　　十九、社會保障和就業支出（類）行政事業單位養老支出（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）：反映機關事業單位實施養老保險制度由單位繳納的基本養老保險支出。

　　二十、社會保障和就業支出（類）其他社會保障和就業支出（款）其他社會保障和就業支出（項）：反映除養老保險以外用于社會保障和就業方面的支出（工傷保險、失業保險）。

　　二十一、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）事業單位醫療（項）：反映財政部門安排的事業單位基本醫療保險繳費經費，未參加醫療保險的事業單位的公費醫療經費，按國家規定享受離休人員待遇的醫療經費。

　　二十二、衛生健康支出（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）：反映財政部門安排的公務員醫療補助經費。

　　二十三、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業單位按人力資源和社會保障部、財政部規定的基本工資和津貼補貼以及規定比例為職工繳納的住房公積金。

　　附件1、蘭州新區第一小學2023年決算公開表

　　附件2、蘭州新區第一小學整體支出績效自評表

　　附件3、蘭州新區第一小學2023年預算項目支出自評表

　　附件4、2023年度蘭州新區第一小學預算執行情況自評報告