2022年度蘭州新區審計局部門決算　　

　　目　錄

　　第一部分　部門概況

　　一、部門職責

　　二、機構設置

　　第二部分　2022年度部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　第三部分　2022年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　二、收入決算情況說明

　　三、支出決算情況說明

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　七、機關運行經費支出情況說明

　　八、政府采購支出情況說明

　　九、國有資產占用情況說明

　　十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　十一、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　十二、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　第四部分　預算績效情況說明

　　第五部分　名詞解釋

　　第一部分  部門概況

　　一、部門職責

　　1.主管新區審計工作。承擔新區審計委員會具體工作，負責新區審計委員會辦公室日常事務；負責對新區財政收支和法律法規規定屬于審計監督范圍的財務收支的真實、合法和效益進行審計監督；對審計、專項審計調查和核查社會審計機構相關審計報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。

　　2.制定新區審計工作制度并監督執行。制定并組織實施新區審計工作發展規劃和專業領域審計工作規劃，制定并組織實施年度審計項目計劃；參與擬訂新區財政經濟及相關的法規、規章草案；對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議。

　　3.向新區黨工委審計委員會提交年度新區預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告；對預算執行情況和其他財政收支情況的監督檢查；對新區重大項目開展稽查；向管委會報告對其他事項的專項審計調查情況及結果；依法向社會公布審計結果；向管委會各部門、各園區、各鎮人民政府通報審計情況和審計結果。

　　4.直接審計下列事項，出具審計報告，在法定職權范圍內做出審計決定或向有關主管機關提出處理處罰的建議：

　　①新區財政預算執行情況和其他財政收支情況、新區各部門、各園區、各鎮預算執行情況和決算以及其他財政收支。

　　②使用新區財政資金的事業單位和社會團體的財務收支。

　　③新區監管國有企業及國有資本占控股地位或者主導地位的企業及地方金融機構的資產、負債和損益及國有資本經營預算。

　　④新區財政投資和以新區財政投資為主的建設項目的預算執行情況和決算。

　　⑤部門管理和受管委會及其部門委托管理的社會保障基金、資源環保資金、國有土地出讓金、農業資金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支。

　　⑥國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支。

　　⑦法律、行政法規規定應由審計局審計的其他事項。

　　5.根據新區黨工委審計委員會安排對領導干部、國有企業領導干部依法屬于新區審計局審計監督對象的其他單位主要負責人實施經濟責任審計，履行國有企業外派監事會的工作職責。

　　6.組織實施對貫徹執行國家財經法律、法規、規章、政策和宏觀調控措施執行情況、財政預算管理或國有資產管理使用等與國家財政收支有關的特定事項進行專項審計調查。

　　7.依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或政府裁決中的有關事項；協助配合有關部門查處相關重大案件。

　　8.指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于國家審計機關審計監督對象的單位出具的相關審計報告。

　　9.依法組織審計新區監管國有企業和地方金融機構的境外資產、負債和損益。

　　10.負責新區審計干部業務教育培訓工作。

　　11.完成新區黨工委、管委會和上級業務部門交辦的其他任務。

　　二、機構情況

　　蘭州新區審計局設6個內設機構，均為正科級建制。分別為辦公室、法規審理科、財政與重大政策執行審計科、黨政與經濟責任審計科、固定資產投資審計科、企業與金融審計科。

　　三、人員情況

　　新區審計局核定工作人員31名。其中：正縣級領導職數1名（局長1名），副縣級領導職數2名（副局長2名）；內設機構核定正科級領導職數6名，副科級領導職數6名。單位現實有28人，其中：2021年6月調出1人、8月調出1人，較上年減少2人，均為干部自動離職。

　　第二部分2022年部門決算表

　　一、收入支出決算總表

　　二、收入決算表

　　三、支出決算表

　　四、財政撥款收入支出決算總表

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算表

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

　　七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表（本部門沒有相關數據,故本表無數據）

　　八、國有資本經營預算財政撥款支出決算表

　　九、財政撥款“三公”經費支出決算表

　　（上述表格詳見附件）

　　第三部分 2022年度部門決算情況說明

　　一、收入支出決算總體情況說明

　　本部門2022年度收入總計1650.68萬元，年初結轉38.3萬元，年初預算收入1612.38萬元，均為一般公共預算財政撥款收入。支出1650.58萬元，其中：基本支出588.27萬元（人員經費588.27萬元，公用經費24.14萬元），項目支出999.96萬元，年末結轉38.30萬元。2022年預算執行率97.68%，較上年降低1.45%。主要原因是2022年年初結轉資金未支出，造成整體預算執行率降低。

　　二、收入決算情況說明

　　2022年度收入合計1650.58萬元，其中財政撥款收入1612.38萬元，占比97.69%。上年結轉資金38.30萬元。

　　三、支出決算情況說明

　　2022年度支出合計1650.58萬元，其中：基本支出588.27萬元（人員經費588.27萬元，公用經費24.14萬元），項目支出999.96萬元，年末結轉38.30萬元。

　　四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

　　2022年財政撥款收入1612.38萬元，財政撥款支出1612.38萬元，其中基本支出612.41萬元，主要為人員經費和公用經費；項目支出999.96萬元。

　　五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

　　一是一般公共服務支出支出1558.47萬元，占總支出1612.38萬元的96.66%，較上年度下降2.01%；二是社會保障就業支出18.42萬元，占比1.14%，主要是養老、工傷、生育保險支出，較上年度上升0.73%；三是衛生健康支出支出15.95萬元，占比0.99%，主要是行政醫療和公務員醫療保險，較上年度上升0.54%；四是住房保障支出支出19.53萬元，占比1.21%，主要是住房公積金支出，較上年度上升0.73%。各類保險及公積金支出占比較上年增長的主要原因為：保險及公積金支出變動幅度不大，但2022年總支出較上年減少，故整體比率上升。

　　六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

　　2022年一般公共預算財政撥款基本支出612.41萬元，其中：人員經費588.27萬元，較上年決算有所增加，主要原因為人員變動，各類保險和住房公積金增加。人員經費主要用于人員工資、績效工資、其他聘用人員基本工資、各類保險、住房公積金等。公用經費24.14萬元，較上年31.62萬元較少7.48萬元。主要原因為人員變化。

　　七、機關運行經費支出情況說明

　　2022年本部分機關運行經費支出24.14萬元，主要用于辦公費、印刷費、郵電費等支出。較上年減少7.48萬元，主要原因為單位縮減開支。

　　2022年度會議費支出情況：2022年無會議費支出情況，較上年相比，無變化。培訓費支出情況：2022年培訓費支出280元，較上年相比減少720元，原因為2022年度需要聘請專家授課的培訓數量減少。

　　八、政府采購支出情況說明

　　2022年度政府采購支出4.27萬元，主要為采購復印紙及各類硒鼓支出。

　　九、國有資產占用情況說明

　　截至2022年12月31日,本部門共有車輛0輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛,特種專業技術用車0輛,離退休干部用車0輛，其他用車0輛。單價100萬元(含)以上設備0臺(套)。

　　十、政府性基金預算財政撥款收支決算情況說明

　　本部門2022年度無政府性基金收入,也沒有使用政府性基金安排的支出。

　　十一、國有資本經營預算財政撥款支出情況說明

　　國有資本經營預算財政撥款支出由財政代列，不在本級反應。

　　十二、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

　　(一)“三公”經費財政撥款支出總體情況說明

　　2022年度“三公”經費支出全年預算數為7.47萬元，支出決算為0萬元，與上年決算數持平。公務接待費0.47萬元無支出，單位公務用車為租賃公務用車，主要支出11.44萬元填報在其他交通費用中，故公務車運行費無支出。

　　(二)“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

　　1.因公出國(境)費用全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數等預算數，較上年決算數減少0.0萬元。

　　2.公務用車購置及運行維護費全年預算數為7.00萬元，支出決算為0.00萬元，與上年決算數持平。

　　其中：公務用車購置費全年預算數為0.00萬元，支出決算為0.00萬元，決算數等于預算數。公務用車運行維護費全年預算數為7萬元，支出決算為0.00萬元，單位公務用車為租賃車輛，車輛支出11.44萬元列入其他交通費用。

　　3.公務接待費全年預算數為0.47萬元，支出決算為0.0萬元，較上年決算數增加0.0萬元。

　　(三)“三公”經費財政撥款支出決算實物量情況

　　2022年度本部門因公出國(境)共計0個團組,0人；公務用車購置0輛,公務用車保有量為0輛；國內公務接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；國(境)外公務接待0批次,0人。

　　第四部分　預算績效情況說明

　　一、預算績效管理工作開展情況

　　根據預算績效管理要求,本部門對2022年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,涉及項目3個（分別為：審計中介服務費1000萬元、檔案整理及電子化費用5萬元、審計專網及其運行維護費2.5萬元。），共涉及資金1007.5萬元,占一般公共預算項目支出總額的100%。

　　1.審計中介服務費項目背景

　　（1）立項依據：根據新區黨工委、管委會工作指示，及甘審辦發〔2018〕11號文件要求，原由各被審計單位自行支付的審計中介服務費現全部轉由蘭州新區審計局承擔。為進一步保障2022年度固定資產投資審計工作的正常開展，需要及時支付2021年11月以后至2022年度審計中介服務費，共計費用1000萬元。

　　（2）項目實施必要性：為了保障我局固定資產投資審計及其他需要聘請第三方審計的項目正常開展，提高政府投資效益。

　　（3）項目實施可行性：2021年11月以后至2022年度審計項目實施完成并通過驗收后，需要支付相關審計中介服務費。

　　（4）項目預算情況

　　項目年初預算1000萬元，截止12月份支出986.08萬元。

　　（5）績效目標完成情況及存在問題

　　審計中介服務費項目資金截止12月基本完成支出，支出率達到98.61%。

　　2.審計專網及視頻會議運行維護費

　　（1）立項依據：按照省審計廳工作指示,我局需保證審計專網及視頻會議設備的正常運轉。審計專網的建立，一方面需要保證與省審計廳隨時工作交流，方便公文傳輸；另一方面可以保障審計信息的安全性，提高審計工作質量和效率。

　　（2）項目實施必要性與可行性：確保及時與省審計廳進行文件傳輸，保障視頻會議的網絡調試、正常連接與播出。已與中國電信公司簽訂《互聯網專線業務服務合同》，與甘肅華悅公司簽訂《蘭州新區審計局視頻會議專網設備運維項目合同》。

　　（3）項目預算情況

　　項目年初預算5萬元，截止12月份支出2.5萬元。

　　（4）績效目標完成情況及存在問題

　　審計專網及視頻會議運行維護費項目資金截止12月支出2.5萬元。相關工作均已經開展完畢，主要問題為填報預算不夠準確。

　　3.電子檔案整理費

　　（1）立項依據：根據《甘肅省審計廳關于做好檔案數字化掃描建庫的通知》和《蘭州新區黨工委關于征集檔案資料的通知》要求，我局為進一步做好新時期的審計工作，提高審計工作效率，規范審計檔案管理，計劃對以前年度及今年的審計業務檔案、行政檔案進行分類整理，并進行電子化掃描存檔，以更加規范蘭州新區審計局的檔案管理工作。

　　（2）項目實施必要性與可行性：對以前年度的審計業務檔案、行政檔案進行分類整理，對紙質檔案進行電子化掃描存檔，規范檔案管理，提升審計工作效率。

　　（3）項目預算情況

　　項目年初預算5萬元，截止12月份支出0萬元。

　　（4）績效目標完成情況及存在問題

　　電子檔案整理費項目資金截止12月分支出0萬元。主要為選擇服務方工作效率較低，承接多家檔案整理工作，年度內未完成相關工作。相關工作預計明年一季度前完成。　

　　二、部門績效評價結果

　　2022年我局圓滿完成了各項審計重點工作，項目資金預設的績效目標基本實現，為蘭州新區跨越式高質量發展做出了應有的貢獻。

　　第五部分　名詞解釋

　　一、財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

　　二、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

　　三、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。

　　四、其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”等以外的收入,包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。

　　五、年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　六、結余分配：指單位按照國家有關規定,繳納所得稅、提取專用基金、轉入事業基金等當年結余的分配情況。

　　七、年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。

　　八、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

　　九、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

　　十、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

　　十一、“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅)；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

　　十二、機關運行經費：為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

　　附：2022年審計局決算報表